Corporate Governance
Corporate Governance
本公司履行企業社會責任，應本於尊重社會倫理與注意其他利害關係人之權益，在追求永續經營與獲利之同時，重視環境、社會與公司治理之因素，並將其納入公司管理與營運
功能性委員會
審計委員會
本公司於民國104年12月25日董事會決議通過 105 年度股東會全面改選設立審計委員會。由獨立董事組成，並依公開發行公司審計委員會行使職權辦法第三條，訂定本公司「審計委員會組織規程」，以資遵循。
委員會成員
職稱 | 姓名 | 任期 |
獨立董事（召集人） | 洪基彬 | 114/6/30～117/6/29 |
獨立董事 | 張文騰 | 114/6/30～117/6/29 |
獨立董事 | 唐明良 | 114/6/30～117/6/29 |
獨立董事 | 王俊傑 | 114/6/30～117/6/29 |
委員會職責
一、依證券交易法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證券交易法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任、報酬及其獨立性及適任性之評估。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
十一、其他本公司貨主管機關規定之重大事項。
審計委員會年度工作重點
(1.)公司財務報表之允當表達。
(2.)簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
(3.)公司內部控制之有效實施。
(4.)公司遵循相關法令及規則。
(5.)公司存在或潛在風險之管控。
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
1.獨立董事與內部稽核主管溝通情形：
本公司內部稽核主管定期與審計委員會委員溝通稽核業務執行情形，並於每季的審計委員會會議中作內部稽核報告，若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告。截至目前為止並無特殊狀況，本公司審計委員會與內部稽核主管溝通狀況良好。
審計委員會日期 | 與內部稽核主管溝通情形 |
114/3/12 | 1.113年第4季稽核業務執行情形報告。 2.審核113年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」 |
114/5/13 | 114年第1季稽核業務執行情形報告。 |
114/8/13 | 114年第2季稽核業務執行情形報告。 |
114/11/13 | 114年第3季稽核業務執行情形報告。 |
114/12/30 | 審核115年度稽核計畫 |
2.獨立董事與會計師溝通情形：
日期 | 與會計師溝通情形 |
114/3/12 | 會計師就113年度查核後關鍵查核事項及財務報告查核情形進行說明，並針對與會人員所提問題進行討論及溝通。 |
114/12/30 | 114年度查核報告中關鍵查核事項之溝通。 |
結果：上述之溝通事項，獨立董事並無反對意見。
薪資報酬委員會
為健全公司治理及強化董事會薪酬管理功能，保障投資人權益，本公司依據證券交易法第14條之6第1項及民國100年3月18日行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000009747號令訂定發佈之「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」，於民國102年11月29日董事會通過訂定本公司「薪資報酬委員會組織規程」，並正式設立「薪資報酬委員會」。
委員會成員
薪酬委員會成員，由董事會決議委任之；
第四屆薪資報酬委員會由二名獨立董事及一名委員組成，任期至本公司第九屆董事會任期屆滿之日止。
第五屆薪資報酬委員會由四名獨立董事組成，任期至本公司第十屆董事會任期屆滿之日止。
第四屆 | ||
職稱 | 姓名 | 任期 |
獨立董事（召集人） | 郭維裕 | 111/6/14～114/6/13 |
獨立董事 | 洪基彬 | 111/6/14～114/6/13 |
委員 | 蘇敏煌 | 113/11/11~114/6/13(註2) |
獨立董事 | 柯典華 | 111/6/14～(註1) |
註1: 獨立董事柯典華於 113/7/1 辭任 | ||
第五屆 | ||
職稱 | 姓名 | 任期 |
獨立董事（召集人） | 唐明良 | 114/8/13～117/6/29 |
獨立董事 | 洪基彬 | 114/8/13～117/6/29 |
獨立董事 | 張文騰 | 114/8/13～117/6/29 |
獨立董事 | 王俊傑 | 114/8/13～117/6/29 |
委員會職責
本委員會以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。
一、定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議。
二、訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
三、定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
委員會運作情形
薪酬委員會運作方式係依本公司「薪資報酬委員會組織規程」辦理，每年至少召開二次常會。
114年度各委員出席情形如下：
*詳細委員會召開及每位委員的出席情況，請參考本公司各年度年報及公開資訊觀測站。*
第四屆 | |||
姓名 | 應出席 | 實際出席 | 未出席或 委託出席 |
郭維裕 | 2 | 2 | 0 |
洪基彬 | 2 | 2 | 0 |
蘇敏煌 | 2 | 2 | 0 |
第五屆 | |||
姓名 | 應出席 | 實際出席 | 未出席或 委託出席 |
唐明良 | 1 | 1 | 0 |
洪基彬 | 1 | 1 | 0 |
張文騰 | 1 | 1 | 0 |
王俊傑 | 1 | 1 | 0 |
薪資報酬委員會之討論事由與決議結果如下
屆次 | 日期 | 議案內容 | 決議結果 |
第4屆第7次 | 2025/1/21 | 第四次買回本公司股份之庫藏股轉讓予經理人認股案。 | 決議通過 |
第4屆第8次 | 2025/3/12 | 1.113年度董事會暨功能性委員會績效評估執行結果。 | |
第5屆第1次 | 2025/12/30 | 1.推選薪資報酬委員會召集人。 2.修改本公司「基層員工辦法」。 3.修改本公司「員工分紅管理辦法」。 | 決議通過 |
結果：上述事項皆經薪酬委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。